배우자 증여를 하게 된 계기
사건의 발달은 이러하다..
친구 따라 강남 좀 가보겠다고 배우자 계좌로 일드맥스를 투자해보았는데..
뭐 결과는 헬..
(배당투자) 일드맥스 투자를 하지 않기로 결심한 이유 | Total Return 비교 | JEPI JEPQ YMAX TSLY NVDY CONY MS
지난 밤 떡락을 맞고.. 아무리 생각해도 이게 맞는 투자인지 갸우뚱해서 좀 찾아보고 있었다.. (배당투자) 25년 1월 일드맥스 C그룹 CONY ULTY AMDY 배당 투자 일지이번주도 겁나 쓰디쓴 한주였다
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그 이후에 이 어마막지한 손실을 어떻게 하나 고민을 하고 있었다
배당은 엄청 들어오는데 원금이 더 많이 까이는 구조
그래서 정리를 하는 걸로 마음을 먹었지만 ..
결론부터 돌이켜보면 빠르게 정리하지 않아서 더 큰 손실을 보게 되었다
아쉽긴 하지만 다 이것도 배우는 것 아닐까..
근데 또 내 계좌에 예전부터 투자하던 미국 주식 킹비디아 같은게 수익이 너무 많이 났었다..
그래서 이걸 어떻게 하는 방법이 없을까 고민하던 찰나에
생각해보니 배우자에게 증여하는 방식이 6억까지 가능하고..
이게 또 ai에게 물어보니 남들 다들 하는 절세 방식이라고 해서..
나는 약간 좀 특이하게 진행을 해보려고 한다
원래는 24년인가 그때까지 증여하면 바로 팔아도 문제가 없었는데
25년부터는 1년간 보유를 해야한다고 해서 그게 문제였지만
또 생각해보니 배우자 입장에서는 어차피 일드맥스로 엄청난 손실이 있으니,
증여를 받고 나서 그 해에 그 손실과 이 이득을 동시에 상계치더라도 세금이 나오지 않는 매직이 일어날 것 같다는 생각이 들었다
ai 에게 물어보니 맞다고는 했지만..
이게 아직 신고 시점이 오지 않아서 더 고민을 해봐야겠지만..
문제는 한 번 증여를 하고 나면 내 입장에서의 원래 취득 정보가 사라져서..
배우자는 증여받는 가격이 취득가가 되버리니..
그걸 계산하는게 막상 닥치면 좀 어려울 것 같긴하다
그래도 그건 그때가서 고민해보는 걸로 하고
증여세 신고 - 홈택스
일단은 그 첫번째
증여세 신고다
나도 뭐 해본적은 없는데
자녀에게 태어났을 때 해본적은 있다
자녀 증여세 홈택스 셀프 신고 방법
미성년자 증여세 공제 한도 성인의 경우 직계존비속 증여 공제 한도는 5천만원이지만, 미성년자인 경우는 그 한도가 10년에 누적 2천만원이다. 따라서, 태어나자마자 2천만원 증여, 10살 때 추가 2
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그래서 뭐 안어렵겠거니 하고 그냥 들어가봣다
일단 배우자 계좌로 홈택스 로그인
이런 메뉴가 있었다
홈 > 세금신고 > 재산평가하기·모의계산 > (모의계산) 증여세 자동계산
아쉽지만 해외주식은 안된다고 한다...
그래서 정석으로 다시 돌아왔다
홈 > 세금신고 > 증여세 신고 > 증여세 신고(일반증여,창업자금/가업승계)
증여재산평가
증여재산 평가부터 시작해본다.
증여재산의 구분 : 증여재산 - 일반
증여재산의 종류 : 유가증권(상장)
평가방법 : 기준시가 등 보충적평가법
국외재산 여부 : 여
국가명 : 미국
여기서부터가 좀 귀찮은데..
일단 개별주식은 증여일 전후 2개월 (총 4개월)의 평균가를 작성해야한다고 한다.
나는 애플/아마존/알파벳/메타/엔비디아/GLD를 증여했는데,
GLD는 ETF라서 당일 종가로 신고가 가능했고, 나머지는 전후 2개월을 계산해서 제출해야했다.
종가는 nasdaq.com에서 가져왔다
개별주식 5종목 (Apple·Amazon·Alphabet·Meta·Nvidia)
평가 기간: 2025년 11월 6일 ~ 2026년 3월 4일 (전후 2개월)
현재 날짜(3월 30일) 기준으로 평가 기간이 이미 완성되었으므로 지금 바로 신고 가능합니다.
각 종목별로 해당 기간의 거래일 종가를 수집해 평균을 낸 뒤, 2026년 1월 5일 매매기준율(USD/KRW) 을 곱해 원화 환산합니다.
GLD (ETF)
평가 기준: 2026년 1월 5일 당일 종가 단 1개
1월 5일은 미국 거래일(월요일)이므로 당일 종가를 그대로 사용합니다.
동일하게 1월 5일 매매기준율로 원화 환산합니다.
신고 일정 요약
| 항목 | 내용 |
| 평가기간 완성일 | 2026년 3월 4일 ✅ 완료 |
| 신고 기한 | 2026년 4월 30일 |
| 납부세액 | 6억 이하 → 배우자 공제로 0원 |
신고 시 준비할 자료
- Apple, Amazon, Alphabet, Meta, Nvidia 각각 2025.11.6~2026.3.4 기간의 일별 종가 데이터 (nasdaq.com 또는 investing.com에서 CSV 다운로드)
- GLD 2026.1.5 종가 1개
- 2026년 1월 5일 매매기준율 → 하나은행 외환 고시율 또는 서울외국환중개 기준 조회
- 토스증권 거래내역서 (증여 내역 확인용)
종가 데이터 출처 - nasdaq.com
아래는 예시로 Apple 주가 정보이다.
Apple (AAPL) Historical Data | Nasdaq
If you see an issue with the data or information displayed on this page, please report it using the Contact Us button below.
www.nasdaq.com
이렇게 받는다.
환율 출처 - 하나은행 매매기준율
매매기준율은 하나은행 환율 쪽에서 확인했다.
당시 환율은 1,446.80
구글 시트에서 심플하게 계산했다
해당 기간을 average 함수로 뽑았고, GLD의 경우는 증여일 spot 종가로 집어 넣었고 환율을 곱해서 금액을 산출했다.
사실 이게 끝이다
심플하다면 심플한데..
증여재산 넣고, 그게 그대로 배우자 공제로 들어가고, 납부할 세액은 0이다.. 흠..
부속서류 제출
신고를 다 하고 나면 부속서류를 제출해야한다.
부속서류 첨부하기
가족관계증명서
증여재산 계산내역 (환율 캡쳐포함)
증여자 거래내역서
수증자 거래내역서/잔고명세서
서류가 좀 까리한데.. 뭐 웹에서는 이것저것 다 적혀있긴한데..
그냥 내가 판단했을 때 사실관계를 증명할 수 있는 걸 제출하려고 했다.
이정도면 충분하겠지 뭐..
법적으로 요구되는 서류와 실무상 권장 서류를 명확히 구분해드립니다.
법정 필수 서류 (상속세및증여세법 시행규칙)
국세청이 법적으로 규정한 필수 제출 서류는 단 2가지입니다:
- 증여세 과세표준신고 및 자진납부계산서 → 홈택스 신고 시 자동 생성
- 증여재산 및 평가명세서(부표) → 홈택스 신고 시 자동 생성
담당 공무원이 직접 확인하는 서류 (제출 불필요)
아래 서류는 행정정보공동이용서비스로 세무서가 직접 확인하므로 별도 제출 불필요합니다:
- 주민등록표등본
- 가족관계증명서 (배우자 관계 확인용)
실무상 강력 권장 서류
법적 필수는 아니지만, 과세당국이 평가가액의 근거를 요구할 경우 소명해야 하므로 실무적으로 첨부를 권장합니다
| 서류 | 이유 |
| 증여자·수증자 거래내역서 | 주식 이전 사실 입증 |
| 수증자 잔고증명서 | 증여일 기준 보유 사실 확인 |
| 종가 평균 산출 자료 | 평가가액 계산 근거 |
| 증여일 환율 자료 | 원화 환산 근거 |
| 주식 증여계약서 | 증여 의사 입증 (특이사항 없으면 생략 가능) |
결론
엄밀히 말하면 홈택스로 신고서 자체 제출만 해도 법적 의무는 충족됩니다. 다만 나중에 세무서로부터 소명 요청이 오면 대응이 어려울 수 있으므로, 거래내역서 + 종가 산출 자료 + 환율 자료 정도는 함께 첨부해두는 것이 현실적으로 안전합니다.
자 일단 이렇게 증여세 신고는 넘어갔고..
이제 내년에 과연 배우자 증여하고, 1년 내 매도 시 해외주식 양도세 신고에 대해서 내년 이맘때 쯤 다시 찾아오고자 한다.. ㅎㄷ ㄷ
이미 다 매각했다.. VT와 MAGS로 갈아탔는데.. 나름 나쁘지 않은 선택이었던거 같기도..
